세금 계산기 — 소득세·자동차세·취득세·부가세 세금 계산 모음

국세청 통계에 따르면 2023년 국세 수입은 344조 원으로 GDP의 약 17%를 차지합니다. 올바른 세금 계산은 납세 의무 이행과 세금 계획(Tax Planning) 모두에 필수적입니다. GyesCal 세금 계산기는 소득세법, 지방세법, 부가가치세법의 최신 개정 내용을 반영하며, 복잡한 세금 계산을 단 몇 초 만에 처리합니다. 세금 납부 전 반드시 세무사 또는 국세청 홈택스(hometax.go.kr)에서 확인하시기 바랍니다.

계산기 목록

소득세 — 누진세율 구조의 경제학

소득세는 개인 소득에 부과하는 국세로, 소득세법 제55조에 규정된 초과누진세율을 적용합니다. 2024년 기준 세율 구간은: 1,400만 원 이하 6%, 1,400~5,000만 원 15%, 5,000~8,800만 원 24%, 8,800만~1억5천만 원 35%, 1억5천만~3억 원 38%, 3억~5억 원 40%, 5억~10억 원 42%, 10억 원 초과 45%입니다. 누진세(Progressive Tax)는 19세기 경제학자 존 스튜어트 밀(John Stuart Mill)과 에드윈 셀리그먼(Edwin Seligman)이 이론적 기초를 제공했으며, 소득 불평등 완화를 목적으로 합니다.

자동차세 — 배기량 기준 지방세

자동차세는 지방세법 제127조에 따라 차량의 배기량(cc)에 cc당 세율을 곱해 계산합니다. 승용차 기준 1,000cc 이하 80원/cc, 1,001~1,600cc 140원/cc, 1,601cc 이상 200원/cc의 세율이 적용됩니다. 1월 또는 6월에 연납(연 납부) 신청 시 3~10%의 세액 공제를 받을 수 있습니다. 전기차는 연간 13만 원 정액 과세됩니다. 차령(車齡) 3년 초과 시 매년 5%씩 최대 50%까지 세액이 경감됩니다.

취득세 — 부동산 거래의 핵심 세금

취득세는 부동산, 차량, 기계장비 등을 취득할 때 내는 지방세입니다. 주택 취득세율은 6억 원 이하 1%, 6억~9억 원 1~3%(비례식), 9억 원 초과 3%이며, 2주택 이상 취득 시 중과세가 적용됩니다. 조정대상지역 내 2주택 취득 시 8%, 3주택 이상 취득 시 12%의 중과세율이 적용됩니다. 취득세에는 농어촌특별세(취득세의 10%)와 지방교육세(취득세의 20%)가 부가됩니다.

부가가치세 — VAT 세금 계산의 원리

부가가치세(VAT, Value Added Tax)는 상품·서비스 거래 시 발생하는 부가가치에 10%를 부과하는 간접세입니다. 한국의 일반 사업자는 분기별(예정신고) 또는 반기별(확정신고) 납부합니다. 공급가액 × 10% = 부가가치세이며, 소비자가 지불하는 가격(공급가액 + 부가세)에서 역산하려면 공급가액 = 소비자가 ÷ 1.1입니다. 의료, 교육, 금융 서비스 등은 부가세 면세 대상입니다. GyesCal 부가세 계산기는 공급가액→소비자가, 소비자가→공급가액 양방향 계산을 모두 지원합니다.

자주 묻는 질문 (FAQ)